Procedimento para Desconto de Duplicata

Pode ser considerado um Desconto de Duplicata quando uma empresa quer negociar valores com banco, como um "empréstimo", porém um pouco diferenciado. Em troca do valor que o banco passará para a empresa, ela dará como garantia duplicatas de seus clientes.

Exemplo:
A empresa entrega ao banco 20 duplicatas de clientes a vencer, totalizando R$ 150.000,00 e o banco lhe entrega a vista esse valor, descontando um percentual de juros. Apesar de ter negociado a duplicata com o banco, esta duplicata ainda é de responsabilidade da empresa. Quando chega o vencimento da duplicata, se o cliente não pagar, o banco cobrará da empresa!

Como fazer este procedimento no Sispetro?

Veja os passos abaixo:

1. Identificar os títulos que serão descontados
a. Defina um portador padrão para os títulos incluídos via Nota Fiscal no menu Ferramentas / Sistema / aba Financeiro "Portador padrão para os títulos gerados por NF Venda"

b. Cadastrar portadores denominados "Desconto Banco X", este portador é necessário e importante e deve ser feito para cada banco utilizado neste caso;
(Para maiores informações, vide tópico do Help de Tabela Portadores)

c. A cada vez que ocorrer o desconto (Para maiores informações, vide tópico de Manutenção do Contas a Receber), selecione os títulos desejados e clique no botão "Portador":

d. Na tela de Mudança de Portador, indique o Portador correspondente ao banco em que foi feito o Desconto dos títulos selecionados (o Portador "Desconto Banco X").


2. Dar entrada no valor recebido antecipado
a. É necessário ter uma conta do tipo Banco para cada banco, denominada "Títulos descontados Banco x";

  • Cadastrar as contas na Tabela de Plano de Contas (Para maiores informações, vide tópico do Help de Tabela Plano de Contas);

b. A cada vez que ocorrer o desconto, acesse a tela de Manutenção de Bancos (Movimentação/ Financeiro/ Manunteção de Bancos):

  • Defina a conta de Desconto definida no item d do tópico anterior (1), no campo Conta - Conta Origem;

  • Clique no botão Transfcia:
  • Na tela de Transferência, informe os dados necessários:

Data da transferência;
Conta Destino onde foi creditado o valor do desconto da duplicata - Conta Destino;
Valor Total Valor do desconto da duplicata;
– Moeda;
– #Documento;
– Tipo Documento;
– Código Histórico;
– Histórico;
– Informações Adicionais;
– Pode Contabilizar e o Código de Contabilização;
Desconta valores (juros, etc) deve estar habilitado para o caso de haver juros;
Conta Juros;
Valor Juros que o banco cobrou nesta operação.


3. Fazer as baixas periodicamente dos títulos
a. Utilize o Relatório do Contas a Receber, indicando o vencimento e filtrando o portador conforme o banco desejado para saber os títulos descontados;

b. Faça uma baixa indicando a conta de Desconto deste banco (criada no item a do tópico 2).


4. Controlar os valores ainda pendentes referente a títulos "descontados"
a. A conta de Desconto do banco, ao fazer a operação de desconto, vai ficar com o saldo negativo. A cada baixa que você fizer o saldo negativo diminuirá, devendo chegar a zero caso todos os clientes paguem. Ou seja, através do saldo da conta, você saberá quanto ainda tem "sem pagar". Para visualizar o saldo da conta, vide tópico do Help de Tabela Plano de Contas.


5. Controlar títulos descontados inadimplentes
a. Utilize o Relatório do Contas a Receber, indicando o vencimento e filtrando o portador conforme o banco desejado para saber os títulos descontados.


6. Conciliar cobrança de título não pago que foi debitada da sua conta corrente
a. Cada vez que o banco lhe cobrar o valor de um título não pago, faça uma transferência entre bancos, colocando como origem a conta de Banco. No destino indique a conta de Desconto correspondente.

  • Defina a conta de Desconto no campo Conta - Conta Origem

  • Clique no botão Transfcia:
  • Na tela de Transferência, informe os dados necessários:

Data da transferência;
Conta Destino onde foi creditado o valor do desconto da duplicata - Conta Destino;
Valor Total Valor do desconto da duplicata;
Desconta valores (juros, etc) deve estar habilitado para o caso de haver juros;
Conta Juros;
Valor Juros que o banco cobrou nesta operação.


Em suma, o controle de títulos será conforme o Portador e o controle de valores será conforme a conta de Desconto.

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